Минимизация налогов – это действия, которые позволяют уменьшить обязательнее выплаты налогоплательщика в бюджет.
При такой процедуре происходит снижение суммы налоговых отчислений, которые подлежат для уплаты в бюджет.
Какова цель минимизации налогов?
Основной целью минимизации налогов является увеличение финансовых ресурсов организации с помощью снижения налоговых выплат.
В чем заключается минимизация налогов?
- Мероприятия, в которые в себя включает минимизация налогов:
- Проведение верной и грамотный разработки цветков политики организации;
- применение налоговых льгот, а также всевозможных отсрочек от выплаты налогов;
- использование имеющихся пробелов в действующем налоговом законодательстве.
Лучше всего ещё до создания организации задуматься над тем, как минимизировать налоги.
Перед ее регистрацией стоит выбрать наиболее выгодную систему налогообложения.
Именно выбор чёрного решила налогообложения позволит ещё больше сократить все налоговые издержки.
Какие существуют варианты минимизации налогов?
На практике применяют законную и незаконную минимизацию налогов.
Законная минимизация-это тщательная и кропотливая работа с документами. Для этого необходимо обращаться к специалистам, так как обязательно нужно идеально знать все налоговое законодательство, а также все имеющиеся возможности по использованию льгот.
Конечно, минимизацию налогов можно провести и самостоятельно, но для этого потребуется намного больше времени. Ну и конечно, при самостоятельной минимизации возрастает шанс сделать ошибку.
Незаконная минимизация налогов. Самое главное, что стоит помнить, что такты способ минимизации является незаконным, а значит уголовно наказуемым.
Такой способ лучше не применять, так как результат не стоит наказания.
Налоги в Российской Федерации подразделяются на федеральные, региональные, местные и отраслевые.
Существует пять систем налогообложения:
- общая система налогообложения или коротко ОСН;
- упрощенная система налогообложения или коротко УСН;
- патентная система налогообложения или коротко ПАТЕНТ;
- вмененная система налогообложения или единый налог на вмененный доход или коротко ЕНВД;
- единый сельскохозяйственный налог или коротко ЕСХН.
Оптимизация налогообложения
Оптимизация налогов-это совокупность всевозможных методов и способов снижения налоговой нагрузки.
Оптимизация налогообложения снижает налоговые платежи в бюджет, то есть фактическая прибыль предприятия возрастает.
Сокращение налоговых возможно только на первый взгляд приводит к увеличению количества прибыли организации. Но при этом очень даже возможно, что сокращение одних налогов может привести к увеличению других, а также к финансовым санкциям со стороны органов, которые все это контролируют. Поэтому с уверенностью можно сказать, что самый эффективный способ увеличения прибыли-это не минимизация налогов, а построение наиболее эффективной системы по управлению организацией.
Подготовка отчетности для налоговой инспекции.
Правильное составление налоговой отчетности основывается на правильно выстроенном налоговом учете. Согласно статье 131 Налогового Кодекса Российской Федерации налоговый учет обобщает всю информацию, которая определяет налоговую базу основываясь на данных первичных документов, которые сгруппированы в соответствии с порядком, предусмотренным Налоговым Кодексом Российской Федерации.
Подготовка налоговой отчетности начинается с создания адекватного налогового учета в организации. Если он ведется грамотно и вовремя, то составление налоговой отчетности сильно упрощается.
Статья 80 Налогового Кодекса Российской Федерации относит к налоговой отчетности налоговую декларацию, а также налоговый расчет авансового платежа.
Это два основных отчетных документа, которые в зависимости от применяемой системы налогообложения и вмененных налогов могут сопровождаться всевозможными формами учета и поясняющими документами. Стандарты бумаг по отчетностям и инструкции по их заполнению утверждает Минфин Российской Федерации. Все формы и бланки, которые сдаются в налоговую инспекцию, должны быть заполнены в соответствии со всеми официальными требованиями.
Отчетность в Федеральную налоговую службу подается как в бумажном, так и в электронном виде. Налоговая отчетность предоставляется только на электронном носителе только тогда, когда количество работников организации составляет более ста человек. Это правило не распространяется на налогоплательщиков, которые используют НДС. Они сдают отчетную декларацию только в электронном формате, независимо от количества нанятых сотрудников.
Последствия неправильного проведения минимизации налогов.
Все налоги в будут доначислены и должны быть выплачены. Если просрочить выплату налогов, то за каждый день просрочки начисляют пени.
Организации, которая неудачно минимизировала налоги, выписывают штраф в размере 30% от недоплаченной суммы налогов.
А руководитель данной организации подвергается наложению административной ответственности, если же сумма крупная, то ответственность может возрасти до уголовной.
Бухгалтерские услуги
Контакты
- г. Ульяновск, ул. Федерации, дом 50, офис 11
- +7 (927) 270-82-33
- info@sbu73.ru